廣發(fā)聚豐混合型證券投資基金托管協(xié)議
廣發(fā)聚豐混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
目錄
一、托管協(xié)議當事人................................................1
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則................................2
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查.....................3
四、基金財產(chǎn)保管..................................................4
五、劃款指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行....................................6
六、運作安排......................................................8
七、基金份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換的資金清算..........................9
八、資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................................10
九、基金收益分配.................................................16
十、基金份額持有人名冊的登記與保管...............................17
十一、信息披露...................................................17
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存...................................18
十三、基金托管人報告.............................................18
十四、基金托管人和基金管理人的更換...............................18
十五、基金管理人的管理費和基金托管人的托管費......................20
十六、禁止行為...................................................21
十七、違約責(zé)任...................................................22
十八、爭議的處理和適用法律.......................................23
十九、托管協(xié)議的效力.............................................23
二十、托管協(xié)議的修改和終止.......................................23
二十一、其他事項.................................................24
廣發(fā)聚豐混合型證券投資基金托管協(xié)議
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
辦公地址：廣東省廣州市海珠區(qū)琶洲大道東1號保利國際廣場南塔31－33
樓；廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2603-2622室
法定代表人:葛長偉
設(shè)立時間：2003年8月5日
注冊資本：14,097.8萬元人民幣
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)
組織形式：有限責(zé)任公司
營業(yè)期限：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：國務(wù)院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職
能的決定》（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)
承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用
證服務(wù)及擔(dān)保；代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付
政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)
賬）；保險代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)
貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融債
券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理服務(wù)；
年金賬戶管理服務(wù)；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回
業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；貸款承諾；企業(yè)、個人財務(wù)
顧問服務(wù)；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外幣兌
換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外
匯擔(dān)保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價
證券；自營、代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；
電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)
國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公
開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投
資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《廣發(fā)聚豐混合型證券
投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金份額持有人名冊
的登記與保管、基金財產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運作、基金的申購、贖回及
相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護基金
份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽
訂本協(xié)議。
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
1、根據(jù)《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管
人對基金的投資對象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈
值的計算、基金管理人報酬的計提和支付、基金費用的支付、基金申購資金的到
賬和贖回資金的劃付、基金收益分配、基金的融資條件等行為的合法性、合規(guī)性
進行監(jiān)督和核查，其中對基金的投資比例的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之后
六個月開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定
的，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時
核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在前述書面通知載明的限期內(nèi)，
基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?
基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人有義務(wù)要求基金管理人賠償因其過失致使投資者遭受的損失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金管理人限期糾正。
2、根據(jù)《基金法》、《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定，基金管理人就基金托
管人是否及時執(zhí)行基金管理人的劃款指令、是否擅自動用基金資產(chǎn)、是否按時將
分配給基金份額持有人的收益劃入分紅派息賬戶等事項，對基金托管人進行監(jiān)督
和核查。
基金管理人定期對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基
金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資產(chǎn)、因基金托管人的過錯
導(dǎo)致基金資產(chǎn)滅失、減損或處于危險狀態(tài)的，基金管理人應(yīng)立即以書面的方式要
求基金托管人予以糾正并采取必要的補救措施?；鸸芾砣擞袡?quán)利要求基金托管
人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議或
有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人
收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管
理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸?
理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金托管人限期糾正。
3、基金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務(wù)
執(zhí)行監(jiān)督、核查。基金管理人或基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本
協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金托管人應(yīng)依法持有并安全、完整地保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人
的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
2、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，對所托管的
基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴
格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
4、對于因基金投資、基金申（認）購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，應(yīng)由基金管
理人負責(zé)與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達托
管人處的，托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損
失的，基金管理人應(yīng)負責(zé)向有關(guān)當事人追償基金的損失。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理
人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的廣發(fā)基金管理有限公司基金認購專戶。基金
募集期滿，由基金管理人聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出
具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）符合《證券
法》規(guī)定的注冊會計師簽字方為有效。驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集到的全部
資金存入基金托管人為基金開立的基金托管專戶中，基金托管人在收到資金當日
出具基金資產(chǎn)接收報告。
（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)基金托管專戶，保管基金
的銀行存款。該基金托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的
基金與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司進行一級結(jié)算的專用賬戶。該賬戶的開設(shè)
和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的
基金托管專戶進行。
基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的
任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金托管專戶的管理應(yīng)符合《銀行賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理條例》、《中國
人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦
法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的其他規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公
司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦不得
使用本基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分
公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，
涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，除非法規(guī)另有規(guī)定，基金托管人應(yīng)當比照并遵守
上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定；法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（五）債券托管自營賬戶的開設(shè)和管理
1、基金合同生效后，基金管理人負責(zé)以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責(zé)以基金的
名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管自營賬戶，
并由基金托管人負責(zé)基金的債券的后臺匹配及資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢
之后，由基金托管人負責(zé)向中國人民銀行進行報備。
2、同業(yè)拆借市場交易賬戶和債券托管賬戶根據(jù)中國人民銀行、中國外匯交
易中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定，由基金管理人和基金托管
人簽訂補充協(xié)議，進行使用和管理。基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負責(zé)為基金
對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人
保存副本。
（六）基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券的保管
實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；也可存入中央國債登記結(jié)
算有限責(zé)任公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司或票
據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，
由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。托管人對托管人以外機構(gòu)實際有效控
制的證券不承擔(dān)責(zé)任。
屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、
滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
（七）與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基
金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基
金托管人至少各持有一份正本的原件。如上述合同只有一份正本，則該正本由基
金托管人保管。
五、劃款指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送劃款指令人員的授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知
（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送劃款指令的人員名單，注明相應(yīng)的
交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送
人員身份的方法?；鹜泄苋藨?yīng)在收到授權(quán)通知當日回函向基金管理人確認?；?
金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操
作人員以外的任何人泄露。
（二）劃款指令的內(nèi)容
劃款指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及
其他款項支付的指令。
（三）劃款指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
劃款指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表基金
管理人用加密傳真的方式或其它甲乙雙方確認的方式向基金托管人發(fā)送?；鹜?
管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行劃款指令。對于被
授權(quán)人依約定方式發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人
已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并已通知基金托管人且得到回函確認的，
則對于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人
不承擔(dān)責(zé)任。若劃款指令違規(guī)，基金托管人事后才發(fā)現(xiàn)的，托管人仍應(yīng)及時通知
基金管理人改正，如發(fā)生重大違規(guī)事件，托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合
法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指
令?；鹜泄苋嗽趶?fù)核后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)
督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的劃款指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并報告中國證
監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給托管人。
基金托管人因故意或過失致使本基金的利益受到損害，應(yīng)負賠償責(zé)任。
（四）被授權(quán)人的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交
易日，使用加密傳真向基金托管人發(fā)出由授權(quán)人簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，
同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸?
理人并電話向基金管理人確認?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知內(nèi)容的修改自基金管理人
收到托管人回函確認之時起生效。基金管理人在此后三日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知
的正本送交基金托管人。
六、運作安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
1、基金管理人負責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)。選擇的標準
是：
（1）經(jīng)營行為穩(wěn)健規(guī)范，內(nèi)控制度健全，在業(yè)內(nèi)有良好的聲譽；
（2）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施滿足基金進行
證券交易的需要；
（3）具有較強的全方位金融服務(wù)能力和水平，包括但不限于：有較好的研
究能力和行業(yè)分析能力，能及時、全面地向公司提供高質(zhì)量的關(guān)于宏觀、行業(yè)
及市場走向、個股分析的報告及豐富全面的信息服務(wù)；能根據(jù)公司所管理基金
的特定要求，提供專門研究報告，具有開發(fā)量化投資組合模型的能力；能積極
為公司投資業(yè)務(wù)的開展、投資信息的交流以及其他方面業(yè)務(wù)的開展提供良好的
服務(wù)和支持。
2、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的程序
基金管理人根據(jù)以上標準以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)進行考
察后確定證券經(jīng)營機構(gòu)的選擇?；鸸芾砣伺c被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委
托協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)
內(nèi)容。
（二）證券交易的資金清算與交割
1、資金劃撥
基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，
不得延誤。如基金管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)的，基金托管人不予執(zhí)行，
并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托
管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報告
中國證監(jiān)會。
2、結(jié)算方式
支付結(jié)算可使用匯票、支票、本票和電子支付平臺等。
3、證券交易資金的清算
因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交割，全部由基金托
管人負責(zé)辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。如果基金托管人因過錯在清
算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負責(zé)賠償基金的損失；如果因為基金
管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資而造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，托
管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負責(zé)解決，托管人應(yīng)給予必要
的配合，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（三）交易記錄、資金和證券賬目的對賬
對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關(guān)各方進行對賬。
對實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
七、基金份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換的資金清算
（一）基金份額持有人買賣基金份額的清算、過戶與登記方式
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點進行
申購和贖回申請，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負責(zé)接
收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
基金管理人應(yīng)于每個開放日14：00之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申購
金額和贖回份額通知基金托管人。
（二）投資者申購、贖回等款項的劃付
基金申購、贖回等款項采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額在T+7日上午11：
00前在基金公司總清算賬戶和基金托管專戶之間交收。
如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準
時到賬的資金，應(yīng)及時通知基金管理人劃付。
如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。
八、資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。基金份額凈值是指計算
日基金資產(chǎn)凈值除以該計算日基金份額總份額后的數(shù)值。基金份額凈值的計算保
留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入。
基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證
券投資基金會計核算辦法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金
資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責(zé)計算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣?
應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當日的基金份額資產(chǎn)凈值并以加密傳真方式發(fā)
送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核后，簽名、蓋章并以加密傳真
方式傳送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。因此，就與本
基金有關(guān)的會計問題，本基金的會計責(zé)任方是基金管理人，如經(jīng)相關(guān)各方在平等
基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的
計算結(jié)果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值
1、估值目的
基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準確地反映基金資產(chǎn)是否保值、增值，依據(jù)經(jīng)
基金資產(chǎn)估值后確定的基金資產(chǎn)凈值而計算出的基金份額凈值，是計算基金申購
與贖回價格的基礎(chǔ)。
2、估值日
本基金的估值日為相關(guān)的證券交易場所的正常營業(yè)日以及國家法律法規(guī)規(guī)
定需要對外披露基金凈值的非營業(yè)日。
3、估值對象
基金所擁有的股票、債券、權(quán)證和銀行存款本息等資產(chǎn)和負債。
4、估值程序
基金日常估值由基金管理人進行?；鸸芾砣送瓿晒乐岛?，將估值結(jié)果加蓋
業(yè)務(wù)公章以書面形式加密傳真至基金托管人，基金托管人按法律法規(guī)、《基金合
同》規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復(fù)核，復(fù)核無誤后在基金管理人傳真的書
面估值結(jié)果上加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基
金會計賬目的核對同時進行。
5、估值方法
本基金按以下方式進行估值：
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
A、交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所
掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生
了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易
市價，確定公允價格。
B、交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易
的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如
最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重
大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
C、交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所
含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應(yīng)收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可
參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價
格；
D、交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠
計量公允價值的情況下，按成本估值。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
A、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的市價（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）
估值；
B、首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，
在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
C、首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易
所上市的同一股票的市價（收盤價）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按
監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）因持有股票而享有的配股權(quán)，從配股除權(quán)日起到配股確認日止，如果
收盤價高于配股價，按收盤價高于配股價的差額估值。收盤價等于或低于配股價，
則估值為零。
（4）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采
用估值技術(shù)確定公允價值。
（5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別
估值。
（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（7）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產(chǎn)凈值，基金托管人復(fù)核、
審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值。因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)
相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對
基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
（三）基金份額凈值的確認和估值錯誤的處理
基金份額凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入。當估
值或份額凈值計價錯誤實際發(fā)生時，基金管理人應(yīng)當立即糾正，并采取合理的措
施防止損失進一步擴大。當錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理
人應(yīng)報中國證監(jiān)會備案；當估值錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管
理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案。因基金估值錯誤給投資者造成損失的，應(yīng)
先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人對不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過錯人追償。
關(guān)于差錯處理，當事人按照以下約定處理：
1、差錯類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記機構(gòu)、
或代理銷售機構(gòu)、或投資者自身的過錯造成差錯，導(dǎo)致其他當事人遭受損失的，
過錯的責(zé)任人應(yīng)當對由于該差錯遭受損失的當事人（“受損方”）按下述“差錯處
理原則”給予賠償承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述差錯的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計
算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等；對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同
行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無法預(yù)見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)
定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差
錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰?yīng)負有返還不當?shù)美牧x務(wù)。
2、差錯處理原則
（1）差錯已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各
方，及時進行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯責(zé)任方
未及時更正已產(chǎn)生的差錯，給當事人造成損失的由差錯責(zé)任方承擔(dān)；若差錯責(zé)任
方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則
其應(yīng)當承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。差錯責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，
確保差錯已得到更正。
（2）差錯的責(zé)任方對可能導(dǎo)致有關(guān)當事人的直接損失負責(zé)，不對間接損失
負責(zé)，并且僅對差錯的有關(guān)直接當事人負責(zé)，不對第三方負責(zé)。
（3）因差錯而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但差
錯責(zé)任方仍應(yīng)對差錯負責(zé)，如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還
不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則差錯責(zé)任方應(yīng)賠償受損方
的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓?
不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損
方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超
過其實際損失的差額部分支付給差錯責(zé)任方。
（4）差錯調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯的正確情形的方式。
（5）差錯責(zé)任方拒絕進行賠償時，如果因基金管理人過錯造成基金資產(chǎn)損
失時，基金托管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造
成基金資產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理
人和托管人之外的第三方造成基金資產(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理
人負責(zé)向差錯方追償。
（6）如果出現(xiàn)差錯的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律、
行政法規(guī)、《基金合同》或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁
決對受損方承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人有權(quán)向出現(xiàn)過錯的當事人進行追索，
并有權(quán)要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的損失。
（7）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯。
3、差錯處理程序
差錯被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明差錯發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)差錯發(fā)生的原因確
定差錯的責(zé)任方；
（2）根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法對因差錯造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法由差錯的責(zé)任方進行更正和賠
償損失；
（4）根據(jù)差錯處理的方法，需要修改基金注冊登記機構(gòu)的交易數(shù)據(jù)的，由
基金注冊登記機構(gòu)進行更正，并就差錯的更正向有關(guān)當事人進行確認；
（5）基金管理人及基金托管人基金份額凈值計算錯誤偏差達到基金份額凈
值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當報告中國證監(jiān)會；基金管理人及基金托管人基金
份額凈值計算錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告并報
中國證監(jiān)會備案。
（四）暫停估值的情形
1、與本基金投資有關(guān)的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一
致的，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4、中國證監(jiān)會認定的其他情形。
（五）特殊情形的處理
1、基金管理人按估值方法的第（6）項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理；
2、由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗
力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢
查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金
托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施
消除由此造成的影響?！?
（六）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相
關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時
查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（七）基金定期報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
基金管理人在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；
在會計年度半年終了后2個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在會計年度結(jié)束后3
個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
基金管理人在月度報表完成當日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有
關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)
果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供
基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書
面通知基金管理人。基金管理人在中期報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管
人復(fù)核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管
理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金
托管人在收到后45日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和
基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務(wù)處理方式為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具
加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人
與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有
權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務(wù)會計報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需蓋章確
認或出具相應(yīng)的復(fù)核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配，是指將本基金的凈收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例向基
金份額持有人進行分配?；饍羰找媸腔鹗找婵鄢磭矣嘘P(guān)規(guī)定可以在基金
收益中提取的有關(guān)費用等項目后得出的余額。若基金上一年度虧損，當年收益應(yīng)
先用于彌補當年虧損，在基金虧損完全彌補后尚有剩余的方能進行當年收益分配。
收益分配應(yīng)該符合《廣發(fā)聚豐混合型證券投資基金基金合同》中收益分配原
則的規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
基金收益分配的時間和程序參見《廣發(fā)聚豐混合型證券投資基金基金合同》
的有關(guān)條款規(guī)定。
基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收
益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。
十、基金份額持有人名冊的登記與保管
基金份額持有人名冊，包括基金設(shè)立募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊、
基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊、基金份額持有人大會登記日的基金份額
持有人名冊、每月最后一個交易日的基金份額持有人名冊，由基金過戶與注冊登
記人負責(zé)編制，基金過戶與注冊登記人對基金份額持有人名冊負保管義務(wù)。
十一、信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定
進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金的有關(guān)信息均應(yīng)恪守保密的義務(wù)。
基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公
開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基
金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或?
開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證
監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承
擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，基金管理人負責(zé)擬定并公布本基金的《招募
說明書》、《基金合同》、《基金產(chǎn)品資料概要》、《基金托管協(xié)議》、《基金份額發(fā)售
公告》、《基金合同生效公告》、定期報告、臨時報告、澄清公告、基金凈值信息
公告、基金份額申購和贖回價格等公告文件。
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的
約定，對基金管理人編制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金業(yè)績表
現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告和更新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、
審查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認。
基金年報，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
本基金的信息披露的公告，必須在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券
時報》之一種報紙或證監(jiān)會規(guī)定的其他媒體發(fā)布；基金管理人認為必要的，還可
以同時通過其他媒體發(fā)布。
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)完整保存各自的記錄基金業(yè)務(wù)活動的原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄、財務(wù)報表和重要合同等，保存期限為15年。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金
的有關(guān)文件。
十三、基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報告，
報中國證監(jiān)會和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，并抄送基金管理人?；鹜泄苋藞蟾?
說明該年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情況，是基金年度報告
的組成部分。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，可以更
換基金托管人：
（1）被依法取消基金托管人資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其它情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表50%以上（含50%）基金
份額的基金持有人基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后六個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）核準：更換基金托管人的基金份額持有人大會決議應(yīng)當報送中國證監(jiān)
會核準；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機
構(gòu)核準后2日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會規(guī)定的媒體上公告。新任基金托管人與
原基金托管人進行資產(chǎn)托管的交接手續(xù)，并與基金管理人核對資產(chǎn)總值。如果基
金托管人和基金管理人同時更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中
國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機構(gòu)批準后2日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會規(guī)定的媒體上公
告；
（6）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，可以更換基金管理人：
（1）被依法取消基金管理人資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其它情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表50%以上（含50%）基金
份額的基金持有人基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后六個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）核準：更換基金管理人的基金份額持有人大會決議應(yīng)當報送中國證監(jiān)
會核準；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在中國證監(jiān)會核準后2個工
作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會規(guī)定的媒體上公告。新任基金管理人與原基金管理
人進行資產(chǎn)管理的交接手續(xù)，并與基金托管人核對資產(chǎn)總值。如果基金托管人和
基金管理人同時更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中國證監(jiān)會批
準后2日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會規(guī)定的媒體上公告；基金管理人應(yīng)妥善保管
基金管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)
的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收；
（6）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告同時報中國證監(jiān)會備案；
（7）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果廣發(fā)基金管理有限公司要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中“廣發(fā)”的字樣。
（三）若基金管理人和基金托管人同時更換，則按上述程序進行同時更換。
十五、基金管理人的管理費、基金托管人的托管費和從C類基金份額的基金財產(chǎn)
中計提的銷售服務(wù)費
1、基金管理人的管理費
基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.2%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×1.2%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金管理人向
基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前兩個工作日內(nèi)
從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期
順延。
2、基金托管人的托管費
基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.2%年費率計提。計算方法如下：
H=E×0.2%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金管理人向
基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前兩個工作日內(nèi)
從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期
順延。
3、銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一
日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人
向基金托管人發(fā)送銷售服務(wù)費劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前兩個工作日
內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性劃出，由注冊登記機構(gòu)代收，注冊登記機構(gòu)收到后按相關(guān)
合同規(guī)定支付給基金銷售機構(gòu)等。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
銷售服務(wù)費主要用于支付銷售機構(gòu)傭金、以及基金管理人的基金行銷廣告費、
促銷活動費、基金份額持有人服務(wù)費等；基金管理人可根據(jù)基金發(fā)展情況下調(diào)銷
售服務(wù)費率或為促進銷售特定時間內(nèi)對銷售服務(wù)費率進行打折優(yōu)惠。
4、由于本基金為開放式基金，規(guī)模隨時可變，當本基金達到一定規(guī)模或市
場發(fā)生變化時，基金管理人或基金托管人可酌情調(diào)低基金管理費、托管費或銷售
服務(wù)費，無須召開基金份額持有人大會。
十六、禁止行為
1、基金管理人、基金托管人不得從事《基金法》第二十條禁止的任何行為。
2、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金
托管人不得利用基金資產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
3、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得對他人泄露。
4、基金托管人對基金管理人的正常指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
5、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動
用或處分基金資產(chǎn)。
6、基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財務(wù)上互相獨立，其高級管理人
員不得相互兼職。
7、基金管理人、基金托管人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的
行為。
8、基金管理人、基金托管人不得從事法律、法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁
止的其他行為。
十七、違約責(zé)任
基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》規(guī)定或
者基金合同約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各自
的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)生下列情況之一的，當事人可以免責(zé)：
（1）基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當時有效的法律、
法規(guī)或規(guī)章的作為或不作為而造成的損失等；
（2）在沒有故意或過失的情況下，基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定
的投資原則而投資或不投資而造成的損失等；
（3）當事人無法預(yù)見、無法抗拒、無法避免且在本協(xié)議由基金管理人、基
金托管人簽署之日后發(fā)生的，使本協(xié)議當事人無法全部履行或無法部分履行本協(xié)
議的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其它自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災(zāi)、
政府征用、沒收、法律變化、突發(fā)停電或其它突發(fā)事件、證券交易所非正常暫停
或停止交易。
當事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防
止損失的擴大。
違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金
份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
十八、爭議的處理和適用法律
相關(guān)各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)
友好協(xié)商可以解決的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的
仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有
約束力，仲裁費用由仲裁裁決確定，仲裁裁決未明確的由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，相關(guān)各方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
1、本協(xié)議經(jīng)相關(guān)各方當事人蓋章以及相關(guān)各方法定代表人或授權(quán)代表簽字，
并經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，自《基金合同》生效之日起生效。本協(xié)議的有效期自生
效日起至下列第二十條第2款發(fā)生時止。
2、本協(xié)議一式6份，協(xié)議相關(guān)各方各執(zhí)2份，上報中國證監(jiān)會和有關(guān)銀行
監(jiān)管機構(gòu)各1份，每份具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的修改和終止
1、本協(xié)議相關(guān)各方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新
協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）因基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或其他事由造成本基金更換基
金托管人；
（3）因基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或其他事由造成本基金更換基
金管理人；
（4）發(fā)生《基金法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
二十一、其他事項
除本協(xié)議中有明確定義外，本協(xié)議中的用語定義參見《基金合同》。本協(xié)議
未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定協(xié)商辦理。
本頁無正文，為《托管協(xié)議》簽字頁。
托管協(xié)議當事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂地、簽訂日
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字）
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司（章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字）
簽訂地點：中國北京
簽訂日：二〇年[ ]月[ ]日
廣發(fā)聚豐混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf